Планови дефинисаних бенефиција, такође познати као пензиони планови, су средства пензионе штедње која обезбеђују одређену, унапред одређену бенефицију запосленима по одласку у пензију. Овим плановима управљају и финансирају их послодавци и осмишљени су да обезбеде да запослени добијају сталан ток прихода током година пензионисања. У овом свеобухватном водичу ћемо истражити механику планова са дефинисаним бенефицијама, њихову компатибилност са другим инструментима пензионе штедње и њихову улогу у ширем контексту штедње за пензију и пензију.
Механика дефинисаних планова давања
Планови дефинисаних бенефиција раде на принципу гарантовања одређеног нивоа пензијског прихода запосленима на основу фактора као што су историјат плата и године радног стажа. Формула која се користи за израчунавање износа бенефиција обично узима у обзир ове факторе, а запослени могу очекивати да ће добити унапред одређени износ по одласку у пензију, често у облику месечних исплата.
Послодавац је одговоран за финансирање и управљање инвестицијама које подржавају план дефинисаних накнада. Ово издваја планове са дефинисаним бенефицијама од других механизама пензионе штедње, као што су планови дефинисаних доприноса, где је запослени обично одговоран за управљање сопственим доприносима и одабиром инвестиција.
Предности планова дефинисаних бенефиција
Једна од кључних предности планова са дефинисаним бенефицијама је ниво гарантованог прихода који нуде запосленима. Ово пружа осећај финансијске сигурности током пензионисања, јер се запослени могу ослонити на предвидљив ток прихода из плана.
Поред тога, планови са дефинисаним бенефицијама су често структурирани тако да обезбеде бенефиције током целог живота пензионера, нудећи заштиту од преостале пензионе штедње. Ова карактеристика може бити посебно драгоцена за појединце забринуте због ризика од дуговечности, јер обезбеђује стабилан приход без обзира на то колико дуго живе.
Потенцијални недостаци планова дефинисаних бенефиција
Иако планови са дефинисаним бенефицијама нуде атрактивне карактеристике, они такође имају потенцијалне недостатке. Послодавци сносе ризике улагања и дуговечности који су повезани са овим плановима, што може довести до изазова у финансирању, посебно у временима економске кризе или када су суочени са великим бројем пензионера. Ово може резултирати недовољно финансираним пензијским плановима и, у неким случајевима, финансијским притиском за послодавце.
Друго разматрање је ограничена преносивост планова са дефинисаним примањима. Када запослени промене посао или каријеру, можда неће моћи да понесу своје бенефиције из плана дефинисаних бенефиција са собом, за разлику од неких других возила за пензиону штедњу која нуде већу преносивост.
Компатибилност са возилима за пензиону штедњу
Планови дефинисаних бенефиција могу коегзистирати са другим средствима штедње за пензију, као што су планови 401(к), индивидуални пензиони рачуни (ИРА) и ануитети. Запослени који имају приступ дефинисаном плану бенефиција, као и другим опцијама пензионе штедње, могу имати користи од диверсификованог пензионог портфеља.
Имајући више средстава за пензијску штедњу, појединци могу ублажити нека од ограничења везаних за планове са дефинисаним бенефицијама, као што су преносивост и флексибилност избора улагања. Овај вишеструки приступ пензијској штедњи омогућава појединцима да прилагоде своје изворе прихода за пензију својим специфичним потребама и околностима.
Улога у пензијској и пензијској штедњи
Планови дефинисаних бенефиција играју кључну улогу у целокупном пејзажу штедње за пензију и пензију. Они обезбеђују основу за гарантовани приход од пензије, допуњујући друге инструменте пензионе штедње који нуде већу флексибилност и контролу над одлукама о улагањима.
За послодавце, понуда планова са дефинисаним бенефицијама може бити драгоцено средство за привлачење и задржавање талената, пошто ови планови запосленима нуде ниво финансијске сигурности који можда неће бити лако доступан путем других средстава штедње за пензију.
Све у свему, планови са дефинисаним бенефицијама остају истакнут и вредан део алата за пензионисање и штедњу, посебно за запослене и послодавце који желе да обезбеде поуздан приход од пензије на дуги рок.
Закључак
Планови дефинисаних бенефиција нуде јединствен приступ пензијској штедњи, обезбеђујући запосленима вредан извор загарантованог прихода током година пензионисања. Разумевајући механику, бенефиције и потенцијалне недостатке ових планова, појединци могу донети информисане одлуке о томе како да најбоље интегришу планове са дефинисаним бенефицијама са другим инструментима пензионе штедње како би постигли своје дугорочне финансијске циљеве.